非經(jīng)營(yíng)性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金

????往來(lái)情況專項(xiàng)說(shuō)明

(資料圖)

???黃山永新股份有限公司

???容誠(chéng)專字[2023]230Z0473?號(hào)

?容誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)

????????中國(guó)·北京

???????????????????????????????????????????????容誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)

???????????????????????????????????????????總所：北京市西城區(qū)阜成門外大街?22?號(hào)

???????????????????????????????????????????????外經(jīng)貿(mào)大廈?15?層/922-926(10037)

??????????????????????????????????????????TEL:?010-6600?1391???FAX:?010-6600?1392

??????????????????????????????????????????????????????????E-mail:bj@rsmchina.com.cn

??????????????????????????????????????????????????????https//WWW.rsm.global/china/

????????????????關(guān)于黃山永新股份有限公司

??????非經(jīng)營(yíng)性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來(lái)情況專項(xiàng)說(shuō)明

?????????????????????????????????????容誠(chéng)專字[2023]230Z0473?號(hào)

黃山永新股份有限公司全體股東：

??我們接受委托，依據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則審計(jì)了黃山永新股份有限公司（以下

簡(jiǎn)稱永新股份）2022?年?12?月?31?日的合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表，2022?年度的合并及母

公司利潤(rùn)表、合并及母公司現(xiàn)金流量表和合并及母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表

附注，并于?2023?年?3?月?10?日出具了容誠(chéng)審字[2023]230Z0319?號(hào)的無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告。

??根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《上市公司監(jiān)管指引第?8?號(hào)——上市公司資金往來(lái)、

對(duì)外擔(dān)保的監(jiān)管要求》的要求及深圳證券交易所《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指

南第?1?號(hào)——業(yè)務(wù)辦理》的規(guī)定，永新股份管理層編制了后附的黃山永新股份有限公司

編制和對(duì)外披露匯總表并保證其真實(shí)、準(zhǔn)確、完整是永新股份管理層的責(zé)任。

??我們對(duì)匯總表所載信息與本所審計(jì)永新股份?2022?年度財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)所復(fù)核的會(huì)計(jì)資

料和經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了核對(duì)，在所有重大方面沒(méi)有發(fā)現(xiàn)不一致。除了

對(duì)永新股份實(shí)施?2022?年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)中所執(zhí)行的對(duì)關(guān)聯(lián)方交易有關(guān)的審計(jì)程序外，

我們并未對(duì)匯總表所載資料執(zhí)行額外的審計(jì)程序。為了更好地理解永新股份的非經(jīng)營(yíng)性

資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來(lái)情況，后附匯總表應(yīng)當(dāng)與已審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。

??本專項(xiàng)說(shuō)明僅供永新股份年度報(bào)告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

??附件：黃山永新股份有限公司?2022?年度非經(jīng)營(yíng)性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來(lái)情

況匯總表。

??（此頁(yè)無(wú)正文，為黃山永新股份有限公司容誠(chéng)專字[2023]230Z0473?號(hào)非經(jīng)營(yíng)性資金

占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來(lái)情況專項(xiàng)說(shuō)明報(bào)告之簽字蓋章頁(yè)。）

?容誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所???????????中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：

?（特殊普通合伙）?????????????????????????????高?平

????????????????????中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：

??????????????????????????????????????唐保鳳

???中國(guó)·北京????????????中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：

??????????????????????????????????????梅?雪

???????????????????????????????????????黃山永新股份有限公司

編制單位：黃山永新股份有限公司????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????單位：萬(wàn)元

非經(jīng)營(yíng)性資金???????????????????占用方與上市公司的???上市公司核算

????????????資金占用方名稱???????????????????????????占用資金????????累計(jì)發(fā)生金額????????用資金的利???????償還累計(jì)????????末占用資???????占用形成原因????占用性質(zhì)

??占用???????????????????????關(guān)聯(lián)關(guān)系???????的會(huì)計(jì)科目

????????????????????????????????????????????????余額??????????(不含利息)????????息(如有)?????發(fā)生金額????????金余額

控股股東、實(shí)際

控制人及其附

??屬企業(yè)

??小?計(jì)

前控股股東、實(shí)

際控制人及其

??附屬企業(yè)

??小?計(jì)

其他關(guān)聯(lián)方及

?其附屬企業(yè)

???小計(jì)

??總?計(jì)

其他關(guān)聯(lián)資金???????????????????往來(lái)方與上市公司的???上市公司核算

????????????資金往來(lái)方名稱???????????????????????????往來(lái)資金????????累計(jì)發(fā)生金額????????來(lái)資金的利???????償還累計(jì)????????末往來(lái)資???????往來(lái)形成原因????往來(lái)性質(zhì)

??往來(lái)???????????????????????關(guān)聯(lián)關(guān)系???????的會(huì)計(jì)科目

????????????????????????????????????????????????余額??????????(不含利息)????????息(如有)?????發(fā)生金額????????金余額

控股股東、實(shí)際???黃山華塑新材料科技有限

??????????????????????????實(shí)際控制人控制?????應(yīng)收賬款?????????3.10?????????35.86??????????????????32.56???????6.40????廢品廢料銷售????經(jīng)營(yíng)性往來(lái)

控制人及其附?????????公司

??屬企業(yè)??????黃山貝諾科技有限公司?????實(shí)際控制人控制?????應(yīng)收賬款???????????????????????0.28????????????????????0.28???????????????銷售材料?????經(jīng)營(yíng)性往來(lái)

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????非經(jīng)營(yíng)性往

??????????廣州永新包裝有限公司?????永新股份控股子公司???其他應(yīng)收款?????1,500.00?????????79.38???????54.38????1,633.75??????????????借款、往來(lái)款

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????來(lái)

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????非經(jīng)營(yíng)性往

??????????廣州永新包裝有限公司?????永新股份控股子公司???其他會(huì)計(jì)科目????????????????????528.00?????????????????528.00?????????????????分紅

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????來(lái)

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????非經(jīng)營(yíng)性往

??????????新力油墨科技有限公司?????永新股份全資子公司???其他應(yīng)收款?????????????????????360.00?????????????????360.00?????????????????往來(lái)款

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????來(lái)

上市公司的子

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????非經(jīng)營(yíng)性往

公司及其附屬????新力油墨科技有限公司?????永新股份全資子公司???其他會(huì)計(jì)科目????2,000.00??????????????????????????????2,000.00????????????????分紅

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????來(lái)

??企業(yè)

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????非經(jīng)營(yíng)性往

??????????河北永新包裝有限公司?????永新股份全資子公司???其他會(huì)計(jì)科目????2,000.00??????????????????????????????2,000.00????????????????分紅

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????來(lái)

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????非經(jīng)營(yíng)性往

??????????黃山永新新材料有限公司????永新股份全資子公司???其他應(yīng)收款???????????????????6,900.00???????????????????????????6,900.00?????往來(lái)款

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????來(lái)

??????????永新股份(黃山)包裝有限???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????非經(jīng)營(yíng)性往

?????????????????????????永新股份全資子公司???其他應(yīng)收款???????????????????1,074.00????????????????1,074.00????????????????往來(lái)款

???????????????公司??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????來(lái)

???????????黃山華輻科技有限公司?????永佳集團(tuán)控制?????其他會(huì)計(jì)科目?????333.00????????????????????????????????333.00????????????????設(shè)備采購(gòu)?????經(jīng)營(yíng)性往來(lái)

其他關(guān)聯(lián)方及

??????????黃山源點(diǎn)新材料科技有限

其附屬企業(yè)?????????????????????永佳集團(tuán)控制??????應(yīng)收賬款???????22.97?????????172.27?????????????????195.24???????????????銷售材料、廢料???經(jīng)營(yíng)性往來(lái)

???????????????公司

?總???計(jì)?????????????????????????????????????????5,859.07??????9,149.78???????54.38????8,156.83???6,906.40

注：永新股份現(xiàn)有部分董事同時(shí)擔(dān)任黃山永佳集團(tuán)股份有限公司（簡(jiǎn)稱“永佳集團(tuán)”）董事，故將永佳集團(tuán)認(rèn)定為其他關(guān)聯(lián)人。

單位負(fù)責(zé)人：孫毅???????????????????主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：吳旭????????????????????會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：吳旭

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